Что такое лизинг автомобиля простыми словами

В условиях изменения форм хозяйствования, являющихся следствием экономических преобразований, на первый план выходит более гибкое управление фондами любой организации, стремящейся к повышению рентабельности.

Финансовые потоки, инвестируемые в экономику государственными структурами, в настоящее время не отличаются стабильностью и не сохраняют объем предыдущих лет.В результате этого вопрос возможностей дополнительного финансирования подлежит более глубокому рассмотрению. Одним из таких выходов является лизинг. Его суть, принципы работы и привлекательность следует изучить подробнее.

Что такое лизинг

Статья ставит перед собой цель раскрыть тонкости этого процесса применительно к современным реалиям отечественной экономики.

Если говорить простым языком, то лизингом называется аренда предметов, объектов, площадей и пр. на конкретный срок под конкретные финансовые обязательства. Длительность этого срока может не ограничиваться по времени.

Лизинговые операции могут включать в себя разное число участников. Чаще всего в процессе участвуют три стороны, одна из которых является поставщиком услуг как для собственника оборудования, так и для его конечного потребителя.

Понятие договора о лизинге

Смысл термина «лизинг» заключен в самом его слове. Оно пришло из английского языка и в прямом переводе означает именно «аренда во временное пользование». С экономической точки зрения это понятие расширяется до целого комплекса мероприятий, направленных на юридическое обеспечение процесса. Мероприятия включают в себя подготовку и оформление договоров, финансовых документов и т.д.

В любом случае неизменным остается одно: одна сторона сдает в аренду собственные активы, а другая за определенную стоимость вступает в право временного обладания ими.

Стороны, вовлеченные в лизинговый процесс

Сторонами могут выступать любые юридические или физические лица.

• Поставщик (производитель или продавец).

Лицо, являющееся владельцем предмета лизинга и готовое предоставить его лизинговой компании (далее — ЛК) в аренду под определенные финансовые обязательства.

• Лизингодатель.

Лизинговая компания, осуществляющая посредническую сделку между Поставщиком и Лизингополучателем (он же Потребитель услуг). Зоной ее ответственности является приобретение (в собственности или в аренду) ресурсов, в которых заинтересован Потребитель, и передача последнему в аренду. Непосредственным предоставителем услуг является именно ЛК.

В эту категорию попадают также все финансовые учреждения (банки и т.п.) являющиеся партнерами сделки. Они могут являться как самостоятельными ЛК, так и равнозначными партнерами лизингового соглашения.

• Лизингополучатель.

Субъект, приобретающий имущество во временное пользование. Его обязанности ограничиваются выполнением контрактных обязательств по оплате договора и иным финансовым сопровождением оного.

Лизинговая схема и ее особенности

Вся операция по предоставлению услуг подчиняется единому алгоритму, состоящему из трех основных пунктов:

1. Потребитель (он же Пользователь или Лизингополучатель) оформляет соответствующее обращение в компанию, предоставляющую лизинговые услуги.
2. Лизингодатель производит предварительный финансовый аудит предстоящей сделки с целью определения ее рентабельности. В случае положительного вердикта следуют мероприятия по приобретению материальных ресурсов у их собственника (или посредника).
3. По завершению сделки купли-продажи соответствующих активов в виде оборудования и/или пр., предмет лизинговой сделки передается Пользователю. Тот в свою очередь обязуется производить оплату за его использование. Регулярность оплаты определяется условиями договора.

Объекты лизинга

Все объекты подразделяются на две категории.

1. Движимое имущество.

К этой категории относятся все механизмы, оборудование, силовые установки и машины. Из них в отдельные группы выделены:

• Промышленное оборудование (станки, турбины, полиграфические машины и пр.)
• Машины и механизмы (с/х техника, автомобили, морской и ж/д транспорт, строительная техника)
• Вспомогательное техническое оборудование (спутники связи, нефтяные вышки, электростанции)

2. Недвижимое имущество.

Сюда включены объекты, лизинг которых не запрещен Российским законодательством.

• Нефтяные и газовые скважины
• Порты (в т.ч. воздушные)
• Электростанции
• Земельные участки

Исходя из вышесказанного, следует различать лизинг движимого и недвижимого имущества.

Виды лизинга

В соответствии с амортизационными условиями лизинг делится на два вида.

1. Капитальный (он же Финансовый).

Возврат стоимости арендуемого имущества возвращается в полном объеме. Дополнительно оплачивается амортизационная составляющая и доход ЛК. Особенностью данного вида соглашения является переход имущества в полную собственность Лизингополучателя.

2. Сервисный (он же Операционный).

Данный вид применим в ситуации, при которой аренда производится на неопределенный срок, который в любом случае недостаточен для выплаты полной компенсации за стоимость имущества. Потребитель услуг возвращает имущество Лизингодателю по истечении срока договора.

Классификация лизинга по формам

• Прямой.

Особенность данной формы состоит в конечном переходе имущества в собственность Потребителя услуг по истечении срока договора и при условии полного его выполнения.

Одним из видов прямого лизинга является Возвратный лизинг. В этом случае имущество проделывает более долгий путь до лизингополучателя и начинает этот путь от него самого. Сперва Потребитель приобретает имущество, перепродавая его ЛК в силу невозможности финансово обеспечивать амортизационные расходы. Впоследствии он принимает это имущество в аренду у ЛК.

• Раздельный.

Вариант, при котором в сделке помимо трех основных сторон участвуют и дополнительные лица, являющиеся финансовыми гарантами Лизингополучателя и несущие расходы на лизинг в разных долях. Эти компании не обязательно претендуют на часть имущества, их участие зачастую носит меценатский или благотворительный характер.

Платежи по лизингу

Это понятие включает в себя все платежи, проводимые в рамках заключенного лизингового договора. Схем платежей существует несколько, из которых можно выделить основные:

• Неизменные выплаты.

Общая сумма контракта выплачивается платежами равного объема.

• Уменьшаемые платежи.

Объемы регулярных выплат имеют разные величины и уменьшаются по мере истечения договора. Самым крупным является первый взнос, затем шкала идет по нисходящей.

Это выгодно в первую очередь ЛК, поскольку они получают больший процент выплат в короткий срок.

• Платежи с увеличенным начальным периодом.

По сути это является разновидностью Уменьшаемого платежа с той разницей, что первоначальный взнос бывает гораздо большего размера и его можно назвать авансом. Это гарантированный доход ЛК ещё до того, как имуществом начнет пользоваться Лизингополучатель. Последующие платежи выплачиваются либо равными частями, либо с учетом убывающей прогрессии.

Сроки выплат по всем видам платежей регулируются договорными соглашениями и могут колебаться в любых циклических промежутках времени.

Автомобильный лизинг

Внешне привлекательный данный способ пользования автотранспортом имеет множество поклонников, несмотря на весьма молодой возраст этой услуги. Причины заинтересованности кроются в удобстве использования автомобиля этим способом.

В первую очередь, Потребитель получает транспортное средство, которое впоследствии перейдет в его собственность.

Во-вторых, он получает автомобиль сразу, при минимуме юридических проволочек.

Наконец, клиент имеет широкий выбор кредитных организаций, освоивших этот вид услуг. Сюда входят как автомобильные компании и их дилеры, так и финансовые структуры.

Процесс предоставления автомобиля в лизинг

1. Проверка комплекта необходимых документов Получателя услуг.
2. Юридическое оформление лизинговой сделки между сторонами, предусматривающей право последующего выкупа транспортного средства.
3. Определение суммы первого взноса в процентном соотношении от общей стоимости а/м, а также графика и объема последующих платежей.
4. Оформление страховых документов предмета сделки.
5. Проведение регистрационных процедур в ГИБДД.
6. Оформление акта приема-передачи а/м.

Стоит упомянуть о том, что шанс на успешное заключение лизингового договора тем выше, чем прочней финансовое положение организации или физического лица — потенциального Лизингополучателя. Положительным фактором является и успешный аналогичный предыдущий опыт последнего.

Достоинства и недостатки автолизинга

Среди достоинств выделяются следующие:

• Разнообразие выбора а/м.

Потребности у Потребителя могут возникнуть разные и не всегда сиюминутно доступные на рынке. Большой процент специальной техники приобретается исключительно на заказ, поэтому срок поставок в случае покупки может составить несколько месяцев. В случае лизинга товар предоставляется немедленно.

• Простота оформления.

Объем документов минимален, сроки рассмотрения тоже.

• Закрепление права владения.

После оформления сделки а/м переходит в собственность клиента на длительный (несколько лет) срок.

• Возможность возврата.

Изменение планов эксплуатации или пересмотр финансовой политики Лизингополучателя может привести к отказу от выкупа а/м, и ЛК пойдут навстречу этому пожеланию.

Основные недостатки

• Высокая итоговая сумма лизингового соглашения.
• Вероятность потери а/м вследствие нарушения условий договора.
• Отсутствие возможности сублизинга или субаренды.
• Периодичный контроль за состоянием а/м сторонними лицами.

Решать, в какой форме вступать во владение а/м или иной техникой придется именно Потребителю. При этом он должен руководствоваться данными о состоянии собственного финансового положения и учитывать вероятные изменения в экономическом пространстве, которые могут поставить под угрозу его первоначальные планы.